Beitragsentlastungstarif ab 50: Heute mehr zahlen, im Alter weniger? Die Rechnung

Das Prinzip ist schlicht: Sie zahlen zusätzlich zu Ihrem PKV-Beitrag einen Aufschlag. Der Versicherer legt ihn verzinslich an und senkt damit ab einem vereinbarten Alter Ihren Beitrag, so beschreibt es der PKV-Verband. Üblich ist der Start mit 65, möglich sind auch 55, 60 oder 70. Je nach Anbieter ist die Ermäßigung auf 60 bis 100 Prozent des Beitrags für den eigentlichen Versicherungsschutz begrenzt. Der Haken steht im Kleingedruckten: Den Entlastungsbeitrag zahlen Sie auch in der Entlastungsphase weiter.

Verbraucherschützer sehen das Geschäft kritisch. Die Verbraucherzentrale Hamburg rät ab: Das Kapital werde nur niedrig verzinst, die Versicherer rechneten mit sehr hoher Lebenserwartung, die meisten Versicherten holten ihr Geld nie heraus. Wechseln Sie zu einem anderen Versicherer oder in die gesetzliche Kasse, wird das Angesparte in der Regel nicht ausgezahlt. Stiftung Warentest hat 2017 dreißig solcher Tarife untersucht und vermerkt: Selbstständige tragen die Kosten allein, Angestellte können einen Arbeitgeberzuschuss bekommen.

Steuerlich hilft der Staat ein Stück. Der Anteil des Entlastungsbeitrags, der auf die Basisabsicherung entfällt, ist nach dem BMF-Schreiben vom 24. Mai 2017 als Sonderausgabe abziehbar, sofern die Beitragsminderung unbefristet gilt und frühestens nach dem 62. Geburtstag beginnt. Wer größere Summen im Voraus zahlt, stößt seit 2020 an die Dreifach-Grenze für Vorauszahlungen. Die frühere Ausnahme für Entlastungstarife hat der Gesetzgeber gestrichen.

Ab 50 bleibt wenig Zeit zum Ansparen

Der PKV-Verband sagt es selbst: Je früher der Abschluss, desto weniger kostet die spätere Entlastung. Wer mit 55 startet, hat nur zehn Jahre bis 65. Ein Rechenbeispiel mit frei gewählten Zahlen, kein Tarif: Sie zahlen 80 Euro im Monat und erhalten ab 65 eine Entlastung von 120 Euro, den Aufschlag zahlen Sie weiter. Netto bleiben 40 Euro, also 480 Euro im Jahr. Eingezahlt haben Sie bis 65 insgesamt 9.600 Euro. Ohne Zinsen und Steuer ist das Geld erst mit 85 wieder da.